關于上海市2023年預算執(zhí)行情況和2024年預算草案的報告 2024-02-07 來源：解放日報
關于上海市2023年預算執(zhí)行情況和2024年預算草案的報告
2024年1月27日上海市第十六屆人民代表大會第二次會議通過
上海市財政局
各位代表：
受上海市人民政府委托，向大會報告本市2023年預算執(zhí)行情況和2024年預算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2023年預算執(zhí)行情況
2023年，我們堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中全會精神，深入貫徹落實習近平總書記考察上海重要講話精神，堅決貫徹黨中央、國務院決策部署，在中共上海市委的堅強領導下，在各區(qū)、各部門的共同努力下，加力提效實施積極的財政政策，銳意深化財稅改革，財政運行總體平穩(wěn)，完成市十六屆人大一次會議審查批準的預算目標任務。
（一）2023年一般公共預算收支情況
全市一般公共預算收入8312.5億元，為預算的103.5%，比2022年（下同）增長9.3%，主要是2022年收入受疫情和大規(guī)模留抵退稅因素影響，基數(shù)較低，其中，大規(guī)模留抵退稅影響約6個百分點。加上中央財政稅收返還和補助、地方政府一般債務收入等3408.4億元，收入總量為11720.9億元。全市一般公共預算支出9638.5億元，完成調整預算的100.6%，增長2.6%。加上上解中央財政支出、地方政府一般債務還本支出等2082.4億元，支出總量為11720.9億元。全市一般公共預算收支執(zhí)行平衡。
市級一般公共預算收入3853.7億元，為預算的106.9%，增長12.8%。加上中央財政稅收返還和補助、地方政府一般債務收入等2521.5億元，收入總量為6375.2億元。市級一般公共預算支出3318.8億元，完成調整預算的107.3%，增長11.2%。加上市對區(qū)稅收返還和轉移支付、上解中央財政支出等3056.4億元，支出總量為6375.2億元。市級一般公共預算收支執(zhí)行平衡。
1. 財政收入預算執(zhí)行情況
2023年，全市上下齊心協(xié)力，依法依規(guī)組織稅收收入，加強非稅收入管理，加強財源建設，著力夯實稅基、涵養(yǎng)稅源，確保財政平穩(wěn)運行。從行業(yè)結構看，信息服務業(yè)繼續(xù)保持快速發(fā)展，收入增長19.6%；住宿餐飲業(yè)受益接觸式消費快速恢復，收入增長161.7%；消費市場回暖，批發(fā)零售業(yè)收入增長1.7%；金融業(yè)受資本市場波動等因素影響，收入下降3.9%。從稅費結構看，稅收收入增長12%，其中：增值稅收入增長40%，主要是2022年實施大規(guī)模留抵退稅政策，基數(shù)較低；企業(yè)所得稅下降10.5%，主要是部分行業(yè)利潤下滑；個人所得稅小幅增長0.3%。稅收收入占比為85.5%，較上年提高2個百分點，財政運行質量穩(wěn)中有進。
2. 市級主要支出項目預算執(zhí)行情況
堅持總量和結構并重，加大資金統(tǒng)籌力度，保持支出強度，加快支出進度，優(yōu)先保障支持經濟發(fā)展、基本民生、城市治理等重點支出。科學技術支出265.3億元，增長57.1%；節(jié)能環(huán)保支出184.3億元，增長34.2%；交通運輸支出341.4億元，增長23.8%；教育支出336.5億元，增長7.8%；社會保障和就業(yè)支出474.6億元，增長1.6%。
3. 市對區(qū)轉移支付預算執(zhí)行情況
2023年，市對區(qū)一般公共預算轉移支付972.5億元，完成預算的96%，其中：一般性轉移支付703億元，專項轉移支付269.5億元。主要用于支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、基礎設施建設等國家重大戰(zhàn)略和市委、市政府重大項目，保持對教育、“三農”、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、生態(tài)補償、公共安全、文化體育等重要民生領域的財政轉移支付力度。
（二）2023年政府性基金預算收支情況
全市政府性基金預算收入3466.7億元，為預算的114.8%，下降14.2%。加上地方政府專項債務收入、動用上年結轉收入等1023.7億元，收入總量為4490.4億元。全市政府性基金預算支出2997.7億元，完成調整預算的88.9%，下降19.8%。加上地方政府專項債務還本支出、上解中央財政支出等1492.7億元，支出總量為4490.4億元。全市政府性基金預算收支執(zhí)行平衡。
市級政府性基金預算收入872.1億元，為預算的115.1%，增長0.7%。加上地方政府專項債務收入、動用上年結轉收入等746.6億元，收入總量為1618.7億元。市級政府性基金預算支出717.5億元，完成調整預算的96.9%，下降18%。加上市對區(qū)轉移支付支出、地方政府專項債務轉貸支出等901.2億元，支出總量為1618.7億元。其中，市級國有土地使用權出讓收入774.4億元，為預算的115.6%；市級國有土地使用權出讓支出638.7億元，完成調整預算的96.8%，主要用于中心城區(qū)舊區(qū)改造、軌道交通和重點區(qū)域土地收儲及配套基礎設施建設等方面支出。市級政府性基金預算收支執(zhí)行平衡。
（三）2023年國有資本經營預算收支情況
全市國有資本經營預算收入147.5 億元，為預算的130%，下降24.4%，主要是部分行業(yè)國有企業(yè)經營利潤有所下降，上繳利潤等收入相應減少。加上上年結轉收入等62.2億元，收入總量為209.7億元。全市國有資本經營預算支出119.4億元，完成預算的94.1%，下降18.2%，主要是按照量入為出、收支平衡的原則編制，支出規(guī)模相應減少。加上調出資金等90.3億元，支出總量為209.7億元。全市國有資本經營預算收支執(zhí)行平衡。
市級國有資本經營預算收入105.2億元，為預算的137%，下降27.4%。加上上年結轉收入等50.5億元，收入總量為155.7億元。市級國有資本經營預算支出89.1億元，完成預算的99.4%，下降19.2%。加上調出資金等66.6億元，支出總量為155.7億元。市級國有資本經營預算收支執(zhí)行平衡。
（四）2023年社會保險基金預算收支情況
全市社會保險基金收入6886.3億元，為預算的99.3%，增長18.4%，主要是由于2022年實施社保費緩繳政策，緩繳費用于2023年繳納。其中，保險費收入6267.9億元，財政補貼收入411.1億元，利息等其他社會保險收入207.3億元。收入總量為6886.3億元。全市社會保險基金支出5389.5億元，完成預算的99.6%，增長 9.9%。加上全國統(tǒng)籌調劑資金支出23.2億元，支出總量為5412.7億元。本年收支結余1473.6億元，年末滾存結余7668.6億元。
（五）地方政府債務情況
2023年，我們認真貫徹落實國家和本市有關要求，進一步加強地方政府債務管理。經國務院批準，2023年財政部核定本市政府債務限額為9906.2億元。截至2023年底，本市政府債務余額為8832.3億元。債務規(guī)模適度，風險總體可控。
2023年，本市積極爭取國家地方政府債券額度支持，發(fā)行地方政府債券1119.6億元，包括新增債券617億元，主要用于軌道交通等基礎設施及配套項目，舊區(qū)改造等保障性住房項目，污染防治等生態(tài)環(huán)保項目，教育、醫(yī)療衛(wèi)生等社會事業(yè)項目以及償還當年到期地方政府債券本金。
需要說明的是，預算執(zhí)行中，根據(jù)預算法規(guī)定，對于增加發(fā)行地方政府債券等情況，市財政局編制市級預算調整方案，提交市十六屆人大常委會第四次會議審查批準。以上預算執(zhí)行的具體情況及相關說明詳見《上海市2023年全市及市級預算執(zhí)行情況 2024年全市及市級預算（草案）》。
（六）2023年主要財稅政策落實和重點財政工作情況
我們認真貫徹黨中央、國務院決策部署和中共上海市委工作要求，按照預算法及其實施條例、市人大預算審查監(jiān)督條例等有關規(guī)定，結合審計等整改要求，圍繞高質量發(fā)展首要任務，加大資金保障力度，深入實施積極的財政政策，優(yōu)化財政管理方式，更好保障深化“五個中心”建設、強化“四大功能”，支持高水平改革開放，助力進一步提升城市能級和核心競爭力。
1. 縱深推進財政管理改革創(chuàng)新，穩(wěn)步提升財政治理效能
大力推進成本預算績效管理改革。面對財政運行持續(xù)緊平衡態(tài)勢，我們在市人大的關心和指導下，強化成本效益分析，加強重點領域成本管控，創(chuàng)新探索成本預算績效管理實施的有效路徑，制定印發(fā)《上海市加強成本預算績效管理的實施方案》，開展兩批14個市級項目和62個區(qū)級項目試點。狠抓功能評估、形成績效基線，加強比較研究、合理設立標桿，剖析業(yè)務流程、形成成本基線。以成本定標準、以標準促改革、以改革提質效，試點項目資金總量約1253億元，實現(xiàn)同口徑平均降本幅度10%以上，逐步建立或優(yōu)化公用事業(yè)、基礎設施、教育衛(wèi)生等重點領域一批公共服務標準、成本定額標準、財政支出標準，初步建立“預算申請問成本、預算安排核成本、預算執(zhí)行控成本、預算完成評成本”的成本預算績效管理體系，促進降本增效和財政支出結構優(yōu)化，推動財政資源高效配置和公共服務供給質量全面提升。加強新增重大政策和項目事前功能評估，強化源頭控制，對21個項目開展財政事前績效評估，有效核減部分預算安排，對個別必要性、可行性不充分的項目直接予以核減。
進一步加強財會監(jiān)督。貫徹中辦、國辦《關于進一步加強財會監(jiān)督工作的意見》精神，制訂本市進一步加強財會監(jiān)督工作的實施方案，建立協(xié)調工作機制，確保財會監(jiān)督工作規(guī)范有序開展。按照國家統(tǒng)一部署，組織開展地方財經紀律重點問題專項整治、預算執(zhí)行監(jiān)督專項行動、政府購買服務實施情況專項整治、地方預決算公開情況專項檢查、重點民生資金專項整治、會計評估行業(yè)專項監(jiān)督、政府采購領域“四類”違法違規(guī)行為專項整治等，嚴格落實整改，加強制度建設，切實嚴肅財經紀律，為落實國家和本市重大決策部署提供有力支撐。
全面建成預算管理一體化系統(tǒng)。完成全市一體化系統(tǒng)全面上線，構建橫向到邊、縱向到底、穿透式管理體系。將預算管理制度規(guī)范嵌入信息系統(tǒng)，規(guī)范預算管理業(yè)務操作，強化預算指標核算控制約束，并把績效管理、資產管理、債務管理等全部整合納入預算管理一體化系統(tǒng)。將鄉(xiāng)鎮(zhèn)級財政納入一體化系統(tǒng)，推動市、區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)三級財政預算管理規(guī)則統(tǒng)一、數(shù)據(jù)連通。
進一步深化預算管理制度改革。貫徹落實十二屆市委三次全會精神，對標國際高標準經貿規(guī)則和世行新一輪營商環(huán)境評估，出臺《關于健全本市政府采購全鏈條管理的行動方案（2024-2026年）》，縱深推進政府采購制度改革，加強源頭管理、規(guī)范政府采購新增資產配置，加強過程管理、運用政府采購支持高質量發(fā)展，加強結果管理、推動政府采購數(shù)據(jù)賦能財政管理精細化。同時，出臺《關于加強公物倉財政資源統(tǒng)籌 完善公物倉資產全生命周期管理的實施方案》，優(yōu)化公物倉管理流程，強化公物倉管理的財政資源統(tǒng)籌配置功能。堅持過緊日子，持續(xù)優(yōu)化財政支出結構。深入推進非稅收入收繳電子化改革，加快直達資金分配和支出進度。加強地方政府債務管理，強化專項債券穿透式監(jiān)測，有效防范地方政府債務風險。加大預決算公開力度，進一步提高公開的真實性及時性完整性。
積極穩(wěn)妥推進落實省以下財政體制改革。完善轉移支付制度，厘清各類轉移支付功能定位，優(yōu)化轉移支付分類，設立共同財政事權轉移支付，更好銜接財政事權和支出責任劃分改革，充分發(fā)揮各類轉移支付政策效用。出臺《上海市市對區(qū)專項轉移支付績效管理辦法（試行）》，建立健全專項轉移支付全過程績效管理機制，提升專項轉移支付資金配置效率和使用效益。研究制定進一步推進區(qū)以下財政體制改革工作的指導意見。
2. 支撐保障經濟穩(wěn)中向好，促進實現(xiàn)質的有效提升和量的合理增長
支持發(fā)揮國家重大戰(zhàn)略對經濟發(fā)展的牽引作用。市級財政投入資金超100億元，支持臨港新片區(qū)發(fā)展，進一步完善新片區(qū)收入分配機制和資金結算方式，賦予新片區(qū)管委會更大的經費自主權。推進新片區(qū)內重點產業(yè)企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策精準實施，促進重點產業(yè)加速集聚。對符合條件的自境外暫時準許進入上海自貿試驗區(qū)海關特殊監(jiān)管區(qū)域內進行修理的貨物實施保稅，復運出境的免征關稅，促進提升貨物貿易自由化便利化水平。落實專項資金扶持政策，支持長三角生態(tài)綠色一體化示范區(qū)水鄉(xiāng)客廳、元蕩生態(tài)岸線建設等。綜合運用專項資金扶持、地方政府債券、融資擔保等財政政策工具，支持虹橋國際開放樞紐建設。做好第六屆進博會資金保障，持續(xù)落實稅收優(yōu)惠政策，放大進博會溢出帶動效應。支持深化建設浦東社會主義現(xiàn)代化建設引領區(qū)。保障新開發(fā)銀行第八屆理事會年會在滬順利舉辦。
持續(xù)落實減稅降費及退稅緩費等政策。把不折不扣落實減稅降費政策作為有效惠企利民的重要舉措，密切跟蹤政策實施情況，確保市場主體應知盡知、應享盡享，切實減輕企業(yè)負擔，2023年本市新增減稅降費及退稅緩費超過1100億元。其中，對符合條件的制造業(yè)等行業(yè)企業(yè)繼續(xù)實施增值稅留抵退稅政策超過300億元；貫徹落實國家先進制造業(yè)企業(yè)增值稅加計抵減、提高個人所得稅專項附加扣除標準等新出臺政策，延續(xù)優(yōu)化完善小規(guī)模納稅人減免增值稅、企業(yè)所得稅研發(fā)費用加計扣除等稅費支持政策，新增減稅降費緩費超790億元。
支持建立現(xiàn)代化產業(yè)體系。市級財政投入超500億元，運用專項資金、政府投資基金等方式，支持三大先導產業(yè)發(fā)展，推動六大重點產業(yè)智能化、綠色化、融合化高質量發(fā)展，促進培育新賽道產業(yè)和未來產業(yè)。支持推動本市大模型創(chuàng)新發(fā)展，助力大模型智能算力加速計劃。加大技術改造資金投入，鼓勵企業(yè)加大技術改造投資力度。設立智造空間專項轉移支付資金，鼓勵各區(qū)推進“工業(yè)上樓”，進一步拓展制造業(yè)發(fā)展空間，促進產業(yè)園區(qū)集約化規(guī)?；l(fā)展。
促進擴內需穩(wěn)外需。出臺新一輪老舊汽車“以舊換新”補貼政策，符合條件的消費者可申請一次性2800元購車補貼，延續(xù)實施新能源車置換補貼，符合條件的消費者可申請一次性10000元購車補貼，并免征購置稅。繼續(xù)實施綠色智能家電消費補貼、消費市場創(chuàng)新發(fā)展獎勵等政策，保障“五五購物節(jié)”等重大活動順利舉辦。支持完善支付服務體系，優(yōu)化入境人士消費環(huán)境。投入市級建設財力資金500億元，用好地方政府專項債券資金，保障本市重點交通基礎設施建設、社會民生領域重點項目建設等，有效發(fā)揮對社會投資的引導撬動作用，支撐拉動經濟發(fā)展。進一步優(yōu)化支持外經貿發(fā)展資金政策，大力支持穩(wěn)外貿穩(wěn)外資和本市內外貿一體化試點工作。
扶持中小企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。發(fā)揮政府性融資擔?；鹱饔茫晟沏y擔合作機制，健全本市政府性融資擔保體系建設，2023年新增擔保貸款額948億元。綜合考慮市融資擔保業(yè)務增長、風險緩釋和當年財政預算收支情況，力爭3年內將市擔?；鹳Y本金從100億元分階段增加至200億元。制定上海市政府性融資擔保機構績效評價試行辦法，發(fā)揮績效考核作用，引導機構健康發(fā)展。開展知識產權質押貸款風險“前補償”試點，優(yōu)化風險補償流程。安排落實中小企業(yè)發(fā)展專項資金，實施新一輪中小微企業(yè)信貸獎補政策和中央財政支持普惠金融發(fā)展示范區(qū)獎補激勵，推動政府采購工程招投標項目落實預留采購份額政策，支持中小企業(yè)有序健康運營。
3. 支持實施科教興國戰(zhàn)略，強化現(xiàn)代化建設人才支撐
支持高水平科技自立自強。加大財政科技投入，全市財政科技支出528.1億元，增長36.7%，其中，市級支出265.3億元，增長57.1%。支持加強基礎研究，保障基礎研究先行區(qū)建設。支持強化關鍵核心技術攻關和科技成果轉移轉化，促進新型研發(fā)機構加快發(fā)展，支持布局實施一批重大技術攻關和應用示范項目。支持高質量孵化器建設，助力硬科技企業(yè)培育和未來產業(yè)高質量發(fā)展。支持構建具有全球競爭力的開放創(chuàng)新體系，持續(xù)探索改革財政科技投入方式，健全“賽馬制”“包干制”等機制，優(yōu)化科研經費績效評價和監(jiān)管制度，為更多科研單位和人員“松綁減負”。制定實施《上海市財政科研項目專項經費管理辦法》，賦予高校和科研院所更大的經費自主權，更好激發(fā)科研創(chuàng)新活力。
支持教育高質量發(fā)展。落實“兩個只增不減”要求，全市財政教育支出1206.1億元，增長7.4%，其中，市級財政教育支出336.5億元，增長7.8%。進一步優(yōu)化市級財政教育投入支出結構，支持高校“雙一流”建設，保障實施市屬公辦高校大型維修“補短板”工程，提高市屬公辦高校財政生均定額標準。支持產教融合發(fā)展，對高校創(chuàng)建國家產教融合創(chuàng)新平臺給予綜合支持。支持五年一貫制新型高等職業(yè)學校建設，促進優(yōu)化本市職業(yè)教育布局。落實國家義務教育階段“雙減”政策，推動健全支持保障體系。
支持高水平人才高地建設。推進落實境外和海外回流高端緊缺人才個人所得稅優(yōu)惠政策，拓展優(yōu)化實施對象和實施范圍，惠及人才數(shù)量和補貼資金規(guī)模穩(wěn)中有升，政策效應不斷顯現(xiàn)。完善人才專項資金支持方式和支持標準，助力打造具有國際競爭比較優(yōu)勢的人才制度體系和人才生態(tài)環(huán)境。
4. 發(fā)揮財政資金基礎性普惠性兜底性作用，進一步保障和改善民生
支持穩(wěn)就業(yè)和健全完善社會保障體系。2023年全市財政社會保障和就業(yè)支出1187.6億元，增長6%。加大精準幫扶力度，突出加強困難群體就業(yè)援助，完善多渠道靈活就業(yè)政策。繼續(xù)支持強化崗位技能培訓。實施創(chuàng)業(yè)擔保貸款及貼息政策，鼓勵創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)。持續(xù)優(yōu)化完善重點群體人員創(chuàng)業(yè)就業(yè)稅費優(yōu)惠政策。調整提高養(yǎng)老金、低保等民生保障標準，引導各區(qū)加大對建設智慧養(yǎng)老院、社區(qū)長者食堂、困難重殘養(yǎng)護床位、居家環(huán)境適老化改造等方面的支持力度。加強社?；鸸芾?，深化落實職工基本養(yǎng)老保險全國統(tǒng)籌改革。積極應對人口老齡化，落實提高個人所得稅嬰幼兒照護、子女教育和贍養(yǎng)老人專項附加扣除標準等政策，減輕家庭生育養(yǎng)育和贍養(yǎng)老人負擔。持續(xù)深化長護險試點，促進優(yōu)化為老服務。支持營造無障礙友好環(huán)境。支持托育行業(yè)發(fā)展，細化普惠性托育機構經費支持政策。實施醫(yī)療救助動態(tài)調整機制，完善社會救助托底保障體系。
支持深化健康上海建設。安排市級補助資金，提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險籌資水平。支持完善公共衛(wèi)生體系，加強對公共衛(wèi)生重點學科和人才培養(yǎng)等所需經費的保障。支持開展公立醫(yī)院綜合改革與高質量發(fā)展試點，推動臨床研究醫(yī)企融合創(chuàng)新。指導各區(qū)進一步加大社區(qū)衛(wèi)生服務投入，提升基層社區(qū)衛(wèi)生服務能力和水平。支持促進中醫(yī)藥傳承創(chuàng)新發(fā)展。做好“乙類乙管”常態(tài)化疫情防控保障，支持疫情防控工作平穩(wěn)轉段。
支持“兩舊一村”改造和市容環(huán)境品質優(yōu)化。通過調整支出結構、拓寬資金來源、爭取國家地方政府專項債券額度支持等方式，支持推進舊區(qū)改造、舊住房成套改造和“城中村”改造項目。支持各類保障性住房建設、“平急兩用”公共基礎設施建設、架空線入地和桿箱整治、既有多層住宅加裝電梯、“美麗街區(qū)”提升改造等。
深化落實鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。統(tǒng)籌整合涉農專項資金，健全鄉(xiāng)村振興多元化投入機制，提高土地出讓收入用于農業(yè)農村比例，加強政策性擔保、農業(yè)保險等金融工具與財政補貼政策的有機聯(lián)動。支持推動農村集體經濟發(fā)展與城鄉(xiāng)居保聯(lián)動，促進農村集體經濟發(fā)展壯大。投入78.8億元，積極推進東西部協(xié)作與對口支援，支持對口幫扶地區(qū)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，支持深化與革命老區(qū)重點城市對口合作。
推動文旅體育事業(yè)發(fā)展。全市財政投入152.7億元，大力支持公共文化體系建設，提高公共文化服務覆蓋面和實效性，滿足人民高品質精神文化需求，積極支持上海大歌劇院等建設，支持舉辦上海國際電影節(jié)、上海之春音樂節(jié)等重大文旅節(jié)慶活動，促進文旅產業(yè)加快恢復。制定《上海市宣傳文化發(fā)展專項資金管理辦法》，進一步整合優(yōu)化支持范圍，加快文化創(chuàng)意產業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。支持公共體育場館向社會免費或低收費開放，優(yōu)化全民健身設施資源供給，促進體育事業(yè)加快發(fā)展。
5. 推動提升城市治理現(xiàn)代化水平，加快實現(xiàn)高效能治理
持續(xù)深入推進城市數(shù)字化轉型。落實城市數(shù)字化轉型專項資金，支持以數(shù)字技術創(chuàng)新和場景應用為牽引，更好發(fā)揮公共數(shù)據(jù)在政務服務“一網(wǎng)通辦”和城市運行“一網(wǎng)統(tǒng)管”各類場景中的作用。助力城市治理數(shù)字化轉型，支持數(shù)據(jù)上鏈、“圖網(wǎng)碼”、一體化辦公等攻堅行動。推進經濟數(shù)字化、生活數(shù)字化轉型，支持重點領域數(shù)字產業(yè)發(fā)展，賦能傳統(tǒng)產業(yè)轉型升級。發(fā)揮新型基礎設施建設優(yōu)惠利率信貸專項貼息等資金的杠桿作用，引導社會資本加大投入，支持新型基礎設施建設。
聚力引導綠色低碳發(fā)展。全市財政節(jié)能環(huán)保支出255億元，增長25.1%。出臺《上海市財政支持做好碳達峰碳中和工作的實施意見》，構建有利于資源高效利用和綠色低碳發(fā)展的財政政策支持體系。落實節(jié)能減排專項資金，支持工業(yè)、交通、建筑業(yè)節(jié)能減排，推動產業(yè)結構調整和產業(yè)綠色發(fā)展。支持大力發(fā)展可再生能源和新能源，開展氫燃料電池示范應用，促進資源循環(huán)利用，推動循環(huán)經濟發(fā)展。發(fā)揮財政資金引導作用，加快推進發(fā)展方式綠色轉型，促進經濟社會可持續(xù)高質量發(fā)展。
支持生態(tài)環(huán)境治理。保障持續(xù)打好藍天、碧水、凈土三大保衛(wèi)戰(zhàn)，優(yōu)化城市生態(tài)環(huán)境。推進國三柴油車提前報廢，對重點行業(yè)企業(yè)揮發(fā)性有機物綜合治理給予財政專項支持，推動空氣質量進一步改善。支持河道生態(tài)保護與治理，研究制定新一輪河道整治政策，提升本市河湖地表水達到或好于三類水體比例。持續(xù)支持崇明世界級生態(tài)島建設三年行動計劃，提升生態(tài)資源本底優(yōu)勢。
支持優(yōu)化城市空間布局。落實安排市對區(qū)轉移支付、市級建設資金等，支持“五個新城”建設，階段性實施新城范圍內的市級土地出讓收入支持政策，發(fā)揮地方政府債券作用，推動強化新城產業(yè)支撐，加快構建新城綜合交通體系。統(tǒng)籌資金，支持環(huán)新城森林生態(tài)公園帶建設。加大資金支持力度，推進南北轉型發(fā)展，打造城市發(fā)展新引擎。
支持提升城市安全保障能級。全市財政投入公共安全支出473.5億元，支持推進平安上海建設，支持完善公共安全、社會治安防控體系和科技支撐體系，提升公共安全風險防控能力。完善城市應急管理資金保障機制，支持實施老舊小區(qū)建筑消防設施改造提升，做好防汛救災財力保障，支持更換燃氣軟管，促進建立燃氣安全長效機制，筑牢城市運行安全底線。
過去一年，我們認真學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想，將主題教育成果轉化為推動工作的強大動力，預算執(zhí)行情況較好，財政改革發(fā)展工作取得積極進展，為經濟持續(xù)健康發(fā)展與社會和諧穩(wěn)定提供了有力保障。同時，預算執(zhí)行和財政工作中還面臨一些困難、問題和挑戰(zhàn)。主要表現(xiàn)在以下方面：一是當前和今后一個時期，財政運行處于緊平衡狀態(tài)，收支矛盾較為突出，財政可持續(xù)發(fā)展面臨較大壓力。二是成本效益理念有待進一步強化，成本預算績效管理改革尚待全面深入推進，財政資金配置效率和使用效益還需進一步提高。對此，我們將高度重視，采取有效措施，認真加以解決。
二、2024年預算草案
2024年是新中國成立75周年，是實施“十四五”規(guī)劃的關鍵一年，也是上海深化“五個中心”建設、強化“四大功能”的重要一年，做好預算編制和財政工作意義重大。我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真落實市委全會部署，在市人大的指導監(jiān)督下，深入實施積極的財政政策，支持“五個中心”深化建設、強化“四大功能”，持續(xù)提升城市能級和核心競爭力，促進本市各項事業(yè)邁上新臺階。
（一）2024年財政經濟形勢分析
從有利條件看，我國經濟發(fā)展具有市場空間廣闊、產業(yè)體系完備等戰(zhàn)略優(yōu)勢，隨著宏觀調控政策效應持續(xù)釋放，經濟回升向好。習近平總書記考察上海，對“五個中心”建設和長三角一體化發(fā)展等國家戰(zhàn)略作出部署，提出了一系列新定位新論斷新要求新任務，必將為上海發(fā)展注入強勁動力、拓展廣闊空間。上海加快建設“五個中心”，落實浦東新區(qū)綜合改革試點、對接國際高標準經貿規(guī)則推進制度型開放、推進長三角一體化高質量發(fā)展等，新一批改革舉措將為發(fā)展增添新動力。從不利因素看，外部環(huán)境依然復雜嚴峻，國內有效需求仍顯不足、社會預期仍然偏弱，經濟回升向好基礎仍需鞏固，本市經濟平穩(wěn)運行承受較大壓力?？偟目矗斦洕蝿輫谰碗s，經濟有望持續(xù)恢復向好，但體現(xiàn)到財政收入上還需時日，財政收入面臨較大壓力，同時支出需求保持旺盛，財政運行仍將持續(xù)處于緊平衡狀態(tài)。
（二）2024年預算編制和財政工作的總體要求
2024年預算編制和財政工作，要堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中全會以及中央經濟工作會議精神，深入學習貫徹習近平總書記重要講話精神，按照十二屆市委三次、四次全會部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，圍繞推動高質量發(fā)展首要任務和構建新發(fā)展格局戰(zhàn)略任務，聚焦建設“五個中心”重要使命，以科技創(chuàng)新為引領，以改革開放為動力，以國家重大戰(zhàn)略為牽引，以城市治理現(xiàn)代化為保障，統(tǒng)籌擴大內需和深化供給側結構性改革，統(tǒng)籌新型城鎮(zhèn)化和鄉(xiāng)村全面振興，統(tǒng)籌高質量發(fā)展和高水平安全，積極的財政政策適度加力、提質增效，落實黨政機關習慣過緊日子要求，強化財政資源統(tǒng)籌，加強財政政策與其他宏觀政策協(xié)調配合，深化財稅體制改革，健全現(xiàn)代預算制度，切實增強經濟活力、防范化解風險、改革社會預期，鞏固和增強經濟回升向好態(tài)勢，持續(xù)推動經濟實現(xiàn)質的有效提升和量的合理增長，增進民生福祉，保持社會穩(wěn)定，支持加快建成具有世界影響力的社會主義現(xiàn)代化國際大都市，在推動中國式現(xiàn)代化中充分發(fā)揮龍頭帶動和示范引領作用。
我們將繼續(xù)實施積極的財政政策，適度加力、提質增效，穩(wěn)增長、保重點、優(yōu)結構、強績效、過緊日子，更好發(fā)揮逆周期和跨周期調節(jié)作用。堅持穩(wěn)中求進，確保財政收入穩(wěn)定增長。統(tǒng)籌各類財政資金和“四本預算”，積極穩(wěn)妥開展財源建設，科學謀劃培育未來增長動能，千方百計穩(wěn)定財政收入，奮力一跳爭取完成年度收入目標，不斷提高財政收入質量。堅持以進促穩(wěn)，保障重點領域資金需求。適度加大支出規(guī)模，用足用好國債和專項債，加強財政政策與貨幣、就業(yè)、產業(yè)、區(qū)域、科技、環(huán)保等政策的協(xié)同，強化對國家重大戰(zhàn)略任務的有效支撐，優(yōu)先保障深化“五個中心”建設、高水平改革開放、人民城市建設、加快建成國際文化大都市、推進長三角一體化發(fā)展等重點領域支出。堅持先立后破，持續(xù)深化財稅體制改革。牢固樹立黨政機關習慣過緊日子理念，全面推進成本預算績效管理改革，切實把更多的財政資源騰出來，用在發(fā)展緊要處、民生急需上。按照形成有國際競爭力的制度體系要求，積極爭取更多的財稅改革試點政策在上海先行先試。進一步加強財會監(jiān)督，強化地方政府債務管理，在保障財政可持續(xù)和風險可控中有效支持高質量發(fā)展。
（三）2024年主要收支政策
1. 強化系統(tǒng)集成，進一步支持加快建設“五個中心”
加大對重點領域關鍵環(huán)節(jié)的財稅政策支持力度，綜合運用專項資金、政府投資基金、地方政府債券、減稅降費、貸款貼息、融資擔保、信貸獎補、政府采購等政策工具，加強財政政策與產業(yè)、區(qū)域發(fā)展等宏觀政策的協(xié)調配合，放大資金集成和政策協(xié)同效應，促進“五個中心”加快建設，推動“五個中心”聯(lián)動發(fā)展，進一步發(fā)揮財政在強化全球資源配置、科技創(chuàng)新策源、高端產業(yè)引領、開放樞紐門戶功能中的支撐作用，助力提升城市能級和核心競爭力。
支持發(fā)揮重點領域區(qū)域的樞紐作用和輻射作用。加大資金和政策支持力度，深化完善臨港新片區(qū)收入分配機制，進一步提高資金結算效率，推動臨港新片區(qū)建設成為具有較強國際市場影響力和競爭力的特殊經濟功能區(qū)。支持推進浦東新區(qū)綜合改革試點，積極爭取并協(xié)調推動相關稅收優(yōu)惠政策復制推廣至浦東特定區(qū)域。安排保障資金，持續(xù)實施進博會展期內銷售的進口展品稅收優(yōu)惠政策，推動進博會成為中國高水平對外開放品牌活動，拓展“展商變投資商”溢出效應。支持深化“絲路電商”合作先行區(qū)建設。支持提升金融中心國際化水平，安排金融發(fā)展資金，支持金融業(yè)務創(chuàng)新、高端人才集聚、融資租賃業(yè)頭部企業(yè)發(fā)展，促進提升上海全球金融資源配置功能。研究制定新一輪航空樞紐建設專項扶持辦法，加強航空貨運業(yè)支持力度，鞏固提升上海國際航空樞紐地位。
持續(xù)保障科技教育人才工作。進一步加大財政科技投入，支持科創(chuàng)中心建設。穩(wěn)步提高基礎研究財政投入強度，支持基礎研究先行區(qū)建設，優(yōu)化“探索者”計劃支持機制，引導和鼓勵市場主體加大基礎研究投入。進一步完善財政科研經費管理，保障國家項目地方配套資金、市級科技重大專項等。發(fā)揮財政資金引導作用，支持加快重點領域關鍵核心技術攻關、底層技術突破和科技成果轉移轉化。積極支持高水平新型研發(fā)機構建設，對符合條件的社會力量興辦新型研發(fā)機構給予支持。進一步加大財政教育投入。支持推進高等教育高質量內涵發(fā)展，引導高水平研究型大學做強原始創(chuàng)新能力和核心關鍵技術攻關能級，涵養(yǎng)創(chuàng)新“核爆點”。深化基礎教育綜合改革，支持構建適應常住人口動態(tài)變化的基本公共教育服務供給機制。深化人才類專項資金整合，進一步優(yōu)化完善管理機制。
深入推進長三角一體化發(fā)展。探索建立長三角基礎研究基金，支持基礎研究協(xié)同創(chuàng)新。推進研究新一輪長三角生態(tài)綠色一體化發(fā)展示范區(qū)先行啟動區(qū)資金支持計劃，研究完善跨區(qū)域投入共擔、利益共享機制。推動長三角區(qū)域政府采購一體化發(fā)展，深入推進長三角財政電子票據(jù)一體化改革，持續(xù)探索跨省“一網(wǎng)通辦”場景，推進長三角區(qū)域更高起點深化改革、更高層次對外開放。研究制定新一輪虹橋商務區(qū)專項發(fā)展資金管理辦法，強化虹橋商務區(qū)核心功能，促進“一核兩帶”融合發(fā)展。
2. 強化引領帶動，進一步激發(fā)市場主體活力
促進形成高標準市場體系。發(fā)揮促進產業(yè)高質量發(fā)展專項、戰(zhàn)略性新興產業(yè)發(fā)展專項、高新技術成果轉化專項等資金作用，加大三大先導產業(yè)、國家重點產業(yè)鏈領域項目、智能工廠和技術改造等方面支持，積極培育未來產業(yè)，加快形成新質生產力。安排專項轉移支付資金，推動“工業(yè)上樓”打造“智造空間”，鼓勵各類市場主體盤活存量空間發(fā)展實體經濟。支持大宗商品交易、工業(yè)品電商、數(shù)字化轉型、專業(yè)服務等四類生產性互聯(lián)網(wǎng)服務平臺建設。積極對接國際高標準經貿規(guī)則，協(xié)調推動高水平制度型開放配套稅收政策盡早落地實施，結合世行營商環(huán)境成熟度評估，穩(wěn)妥推進政府采購對標改革。
提振市場主體信心。落實落細各項結構性減稅降費政策措施，積極為市場主體減負增能，重點支持科技創(chuàng)新和制造業(yè)發(fā)展。進一步發(fā)揮政府性融資擔?；鹱饔茫哟髮χ行∥⑵髽I(yè)的融資增信支持力度。修訂新一輪中小微企業(yè)信貸獎補政策，繼續(xù)開展知識產權質押貸款“前補償”試點。落實安排中小企業(yè)發(fā)展專項資金，在政府采購活動中，綜合運用預留份額、價格評審優(yōu)惠等措施，支持中小企業(yè)發(fā)展。用好市商務高質量發(fā)展專項資金，推動會展經濟高質量發(fā)展。安排外經貿支持資金，進一步穩(wěn)定企業(yè)出口信心，鼓勵企業(yè)加大市場開拓力度。
進一步支持消費和投資協(xié)同發(fā)力。把恢復和擴大消費擺在優(yōu)先位置，支持舉辦國際消費中心城市論壇和“五五購物節(jié)”等重大促消費活動，繼續(xù)實施鼓勵消費市場創(chuàng)新等政策，推動免退稅經濟發(fā)展。對各類具有市場引領性的創(chuàng)新業(yè)態(tài)、模式、場景及創(chuàng)意活動進行支持，促進增強消費能力，進一步打響上海購物品牌。發(fā)揮政府投資引導帶動作用，用足用好中央預算內投資、特別國債、專項債券等政策和工具，加快投向重點產業(yè)及成熟度高的項目，盡早形成實物工作量。
3. 強化支撐保障，進一步增進民生福祉
支持優(yōu)化就業(yè)服務和社會保障體系。落實落細各項就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策，完善創(chuàng)業(yè)擔保貸款政策，做好高校畢業(yè)生、失業(yè)人員、農民工、退役軍人等重點群體就業(yè)支持，促進創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)。支持深化職業(yè)技能培訓，支持籌辦第48屆世界技能大賽。統(tǒng)籌做好低保、特困人員供養(yǎng)、臨時救助等困難群眾救助工作，強化困難家庭和個人兜底民生保障。
支持優(yōu)化養(yǎng)老和托育服務。加大投入力度，不斷完善“一老一小”服務體系財政保障機制，試點開展民生標準清單式管理。持續(xù)推進本市老年助餐服務高質量發(fā)展，提升基本養(yǎng)老服務供給能力。支持居家環(huán)境適老化改造，推動科技與養(yǎng)老相融合，促進家庭照護床位服務規(guī)范發(fā)展。加強養(yǎng)老護理員隊伍建設，促進醫(yī)養(yǎng)結合發(fā)展。深入推進幼有善育工作，支持社區(qū)托育服務資源布局，推動高質量幼兒園建設，助力學前教育均衡發(fā)展。
促進市民健康水平不斷提升。優(yōu)化政府衛(wèi)生投入結構，加強基層醫(yī)療衛(wèi)生服務能力建設，推動公立醫(yī)院高質量發(fā)展。保障市疾控中心、市臨床研究中心、病毒研究院以及市級公立醫(yī)院新院新樓等重大項目開辦運行。推進第六輪公共衛(wèi)生體系建設三年行動計劃，支持預警監(jiān)測，不斷完善公共衛(wèi)生體系。支持市級醫(yī)院臨床能力提升項目、學科人才隊伍建設等，促進提升整體診療水平和服務質量。
支持推進鄉(xiāng)村全面振興。建立健全鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略財政投入優(yōu)先保障和持續(xù)增長機制，穩(wěn)步提高土地出讓收入用于農業(yè)農村比例。支持創(chuàng)新開展“五好兩宜”和美鄉(xiāng)村試點，全面啟動農村綜合幫扶項目實施，持續(xù)優(yōu)化農業(yè)科技創(chuàng)新投入機制。支持農村養(yǎng)老保險提標與農村集體經濟發(fā)展聯(lián)動，逐步提高農村集體經濟補助居保個人繳費的人群覆蓋率。繼續(xù)保障好對口支援與合作交流工作，有效銜接鄉(xiāng)村振興。
4. 強化轉型驅動，進一步推動提升城市能級和核心競爭力
推進城市有機更新。把讓人民安居宜居放在首位，做好資金統(tǒng)籌平衡，支持“兩舊一村”改造，統(tǒng)籌推進既有多層住宅加裝電梯等項目。積極穩(wěn)妥支持保障性住房建設，進一步解決好工薪收入群體住房困難問題。繼續(xù)支持實施好廉租住房、公共租賃住房等政策。
支持優(yōu)化城市空間格局。加大對五個新城建設的財政支持力度，繼續(xù)階段性實施新城范圍內的市級土地出讓收入支持政策，支持新城結合自身定位差異化發(fā)展，加快推進新城與周邊城市、主城區(qū)、新城間的交通建設，促進提高公共服務能級，提升城市建設品質。統(tǒng)籌安排市對區(qū)轉移支付、市級建設資金等，全面增強中心城區(qū)輻射能級，持續(xù)推動南北轉型發(fā)展。
深入推進數(shù)字化改革和智慧城市建設。安排城市數(shù)字化轉型專項資金，發(fā)揮引導保障作用，支持數(shù)據(jù)要素市場培育、區(qū)域整體數(shù)字化轉型、數(shù)字化生態(tài)營造，支持創(chuàng)新服務模式，促進提升市民體驗度。支持強化重點應用和關鍵場景牽引，促進持續(xù)提升“一網(wǎng)通辦”“一網(wǎng)統(tǒng)管”管理服務能級。拓展數(shù)字人民幣依托公共支付平臺在非稅收入收繳領域應用，支持數(shù)據(jù)產品和創(chuàng)新終端發(fā)展，更好發(fā)揮財政資金引導作用，充分釋放數(shù)字化賦能效應。
支持綠色生態(tài)治理。支持開展新一輪雨污混接普查和整治，著力化解防汛泵站排水污染，建立健全污水設施長效運維管理機制，不斷提高污水收集和處理效能。實施新一輪河道整治補貼，提高水利建設積極性。保障水庫挖潛、疏浚清淤，加強水源地水質監(jiān)測、水污染事件預報和應急處置，助力做好防咸潮保供水。支持推進海洋生態(tài)保護修復等重大項目建設。支持開展全域土地綜合整治，提高耕地質量。支持系統(tǒng)推進互花米草治理工作，促進恢復生態(tài)系統(tǒng)功能。
支持增強城市安全韌性。支持深化國家安全、公共安全、社會治安、消防安全、食品藥品安全、信息安全等安全防控體系建設，促進應急救援能力提升，支持完善城市安全常態(tài)化管控，保障多元矛盾糾紛化解、公益訴訟、司法救助、掃黑除惡斗爭、打擊治理電信網(wǎng)絡新型違法犯罪、道路交通安全治理等專項工作深化推進，支持更高水平的平安上海建設。用好國債資金，支持防汛工作和水利工程建設。支持提升污水處理、雨水設施抗風險能力和安全保障度，確保城市排水安全。
5. 強化政策供給，深入推進國際文化大都市建設
支持大力弘揚社會主義先進文化。持續(xù)保障習近平新時代中國特色社會主義理論體系研究，加大對馬克思主義學院建設的支持力度，支持加強新型智庫建設，助力打造文化自信自強的上海樣本，建設習近平文化思想最佳實踐地。支持主流媒體品牌提升、轉型發(fā)展，推動政務新媒體矩陣建設，提升新聞輿論傳播力、引導力、影響力、公信力。用好文化創(chuàng)意產業(yè)專項資金，支持優(yōu)秀文學、文藝作品創(chuàng)作等。
支持公共文化服務高質量發(fā)展。擴大公共服務供給保障，支持落實公共文化惠民工程，推動公共文化內容配送體系建設。支持公共文化場館建設，加強博物館美術館支持力度，保障上博東館展陳和夜間開放、上圖東館持續(xù)運營，支持上?？萍拣^大修及展區(qū)更新，做好長江口二號古船現(xiàn)場文物保存保護的相關經費保障工作。用好促進創(chuàng)意設計產業(yè)發(fā)展專項資金，聚焦文化創(chuàng)意產業(yè)重大、關鍵和基礎性環(huán)節(jié)，支持影視、演藝、創(chuàng)意設計等八大重點領域創(chuàng)新發(fā)展，彰顯上海文化獨特魅力。
支持深化文旅體育融合發(fā)展。支持辦好市民文化節(jié)、上海旅游節(jié)、上海國際藝術節(jié)、上海國際電影節(jié)、電視節(jié)等重大文旅節(jié)慶活動，進一步扶持和促進文旅產業(yè)發(fā)展，提升文化大都市吸引力。優(yōu)先保障全民健身公共資源拓展，建立健全與經濟社會發(fā)展相適應的全民健身財政經費投入機制，扎實做好殘奧會備戰(zhàn)工作，支持奧運資格系列賽上海站、游泳世界杯上海分站賽、四大洲花滑大賽等，促進群眾體育和競技體育全面發(fā)展。
（四）2024年一般公共預算收入預計和支出安排
全市一般公共預算收入8728億元，比2023年執(zhí)行數(shù)（下同）增長5%。加上中央財政稅收返還和補助、地方政府一般債務收入等1762.7億元，收入總量為10490.7億元。全市一般公共預算支出9885億元，增長2.6%。加上上解中央財政支出、地方政府一般債務還本支出等605.7億元，支出總量為10490.7億元。全市一般公共預算收支預算平衡。
市級一般公共預算收入4046億元，增長5%。加上中央財政稅收返還和補助、地方政府一般債務收入等1313.8億元，收入總量為5359.8億元。市級一般公共預算支出3337億元，增長0.5%。加上市對區(qū)稅收返還和轉移支付、上解中央財政支出等2022.8億元，支出總量為5359.8億元。市級一般公共預算收支預算平衡。
市對區(qū)轉移支付1010.5億元，增長3.9%。其中：一般性轉移支付795.8億元，同口徑增長4.8%；專項轉移支付214.7億元，同口徑增長0.7%。資金安排方面，進一步加大教育、“三農”、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、生態(tài)補償、公共安全、文化體育等均衡性轉移支付規(guī)模（同比增長5.5%），更加聚焦國家重大戰(zhàn)略部署和本市重點項目任務，促進基本公共服務均等化，推動區(qū)域協(xié)調高質量發(fā)展。
從財政支出看，2024年市級一般公共預算支出增長0.5%。主要是2023年執(zhí)行中，中央財政增加下達本市基建支出、節(jié)能減排補助資金等，截至預算編制時，中央財政僅下達了部分2024年專項補助資金。年度預算執(zhí)行中，將根據(jù)中央財政?？畹南逻_情況相應增加安排支出。同時，本市將積極向財政部爭取政府債券發(fā)行額度，并根據(jù)財政部正式下達本市的地方政府債券額度情況，及時編制預算調整方案，提交市人大常委會審議批準。
2024年，繼續(xù)貫徹落實中央“八項規(guī)定”精神和黨政機關習慣過緊日子要求，嚴格控制“三公”經費預算，市級行政單位（含參照《公務員法》管理的事業(yè)單位）、事業(yè)單位和其他單位用財政撥款開支的“三公”經費預算合計7.2億元，與2023年預算數(shù)持平。其中：因公出國（境）費1.97億元，公務用車購置費及運行費4.15億元，公務接待費1.08億元，均與2023年預算數(shù)持平。
（五）2024年政府性基金預算收入預計和支出安排
全市政府性基金預算收入3022.6億元，下降12.8%。加上動用上年結轉收入、地方政府專項債務收入等1054.8億元，收入總量為4077.4億元。全市政府性基金預算支出3197.7億元，增長6.7%。加上地方政府專項債務還本支出等879.7億元，支出總量為4077.4億元。全市政府性基金預算收支預算平衡。
市級政府性基金預算收入758.5億元，下降13%。加上地方政府專項債務收入、動用上年結轉收入等291.2億元，收入總量為1049.7億元。市級政府性基金預算支出598.7億元，下降16.6%。加上市對區(qū)轉移支付支出、地方政府專項債務還本支出等451億元，支出總量為1049.7億元。其中：市級國有土地使用權出讓收入670億元，下降13.5%；市級國有土地使用權出讓支出525.9億元，下降17.7%，主要安排中心城區(qū)舊區(qū)改造、重點區(qū)域土地收儲和軌道交通建設等城市建設支出，以及地方政府專項債券付息支出等。市級政府性基金預算收支預算平衡。
（六）2024年國有資本經營預算收入預計和支出安排
全市國有資本經營預算收入123.2億元，下降16.5%，主要是預計部分行業(yè)國有企業(yè)經營利潤有所下降。加上上年結轉收入等41.7億元，收入總量為164.9億元。全市國有資本經營預算支出118.5億元，下降0.8%。加上調出資金46.4億元，支出總量為164.9億元。全市國有資本經營預算收支預算平衡。
市級國有資本經營預算收入83.5億元，下降20.6%。加上上年結轉收入等29.8億元，收入總量為113.3億元。市級國有資本經營預算支出78.8億元，下降11.6%。加上調出資金等34.5億元，支出總量為113.3億元。市級國有資本經營預算收支預算平衡。
（七）2024年社會保險基金預算收入預計和支出安排
全市社會保險基金收入7058.3億元，增長2.5%。其中，保險費收入6393.5億元，財政補貼收入461.7億元，利息等其他社會保險收入203.1億元。收入總量為7058.3億元。全市社會保險基金支出5892.3億元，增長9.3%。加上全國統(tǒng)籌調劑資金支出72.2億元，支出總量為5964.5億元。本年收支結余1093.8億元，年末滾存結余8762.4億元。
需要說明的是，地方預算由地方各級人民政府編制，報本級人民代表大會批準。由于各區(qū)一般公共預算、政府性基金預算和國有資本經營預算的預算批準時間與本市總預算編制時間尚不銜接，2024年本市總預算中區(qū)級預算仍由市財政代編。
三、扎實做好2024年財政改革發(fā)展工作
2024年，我們將堅持系統(tǒng)思維、改革思維、底線思維，一以貫之做好各項財政改革發(fā)展工作，推動財政重點領域和關鍵環(huán)節(jié)改革落到實處、早見成效，加快建立健全現(xiàn)代財政制度，為高質量發(fā)展提供堅實支撐保障。
（一）持續(xù)加強財源建設。在財政運行緊平衡的情況下，把穩(wěn)增長擺在突出位置，市區(qū)共同努力，全力保持財政收入回暖向好勢頭，在不折不扣落實各項減稅降費政策的基礎上，積極組織收入，切實做到應收盡收，堅決不收“過頭稅費”。深入夯實財源基礎，結合重點企業(yè)“服務包”制度，加強對企精準化引導服務。強化各部門和單位主體責任，督促部門和單位依法依規(guī)將取得的各類收入納入預算管理，統(tǒng)籌安排使用財政資金以及非財政撥款收入。發(fā)揮財政資金對社會資本的引導撬動作用，放大資金集成效應。
（二）深化預算管理制度改革。全面推進成本預算績效管理改革，推動事前績效評估、成本預算績效分析和預算管理深度融合，實現(xiàn)“市區(qū)主要預算部門全覆蓋、重點政策和項目全覆蓋、結果應用全覆蓋”，加強重點領域成本管控，進一步強化結果應用，穩(wěn)步推進公共服務標準、成本定額標準和財政支出標準建設。積極運用成本效益分析方法開展事前績效評估工作，將事前績效評估結果作為預算安排的重要依據(jù)，促進財政資金配置效率有效提高。全面推廣應用預算管理一體化系統(tǒng)，推動一體化系統(tǒng)從“能用”到“好用”“管用”轉變。
（三）進一步提升財政治理效能。堅持黨政機關習慣過緊日子，繼續(xù)加強財政資源統(tǒng)籌，進一步優(yōu)化支出結構。優(yōu)化完善區(qū)以下財政分配體制，規(guī)范加強區(qū)以下財政管理。繼續(xù)規(guī)范政府購買服務。落實健全政府采購全鏈條管理行動方案，拓展政府采購數(shù)字技術應用。完善公物倉資產全生命周期管理，促進資產管理與預算管理深度融合。健全預算執(zhí)行常態(tài)化監(jiān)控管理機制，加快推進財政電子票據(jù)管理改革。加強專項債券項目儲備和前期準備, 強化政府債券發(fā)行使用管理，完善常態(tài)化監(jiān)控機制，防范化解地方政府債務風險。加強注冊會計師、資產評估和代理記賬行業(yè)建設，推動提升行業(yè)執(zhí)業(yè)質量和服務能力。持續(xù)加強財會監(jiān)督，聚焦重點領域開展監(jiān)督檢查，切實保障中央決策部署和本市重點工作落實落地。
（四）依法接受預決算審查監(jiān)督。進一步深化落實人大預算審查監(jiān)督重點向支出預算和政策拓展指導意見、預算審查監(jiān)督條例，自覺接受預算決算審查監(jiān)督，落實預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督要求，貫徹全過程人民民主理念，積極主動聽取吸納人大代表、政協(xié)委員和社會各界意見建議，緊緊圍繞貫徹落實黨中央、國務院和中共上海市委重大決策部署，改進預決算編制。堅決落實人大及其常委會有關預算決議和決算決議。繼續(xù)加強預決算公開。持續(xù)推動本市國有資產管理情況報告工作質量提升。落實人大監(jiān)督管理意見，更好回應人大代表關切，切實服務好人大代表依法履職。
各位代表，做好2024年預算編制和財政工作意義重大。讓我們更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在中共上海市委的堅強領導下，自覺接受人大、政協(xié)的指導監(jiān)督，開拓創(chuàng)新、奮發(fā)進取、真抓實干，全力做好財政各項工作，支持加快建成具有世界影響力的社會主義現(xiàn)代化國際大都市，在推進中國式現(xiàn)代化中充分發(fā)揮龍頭帶動和示范引領作用！