上海市2007年市本級決算的報告 2008-09-28
上海市財政局局長葛愛玲
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
市十三屆人大一次會議審查批準了《關(guān)于上海市2007年預算執(zhí)行情況和2008年預算草案的報告》?，F(xiàn)經(jīng)編審以及與財政部結(jié)算，上海市2007年決算已正式匯編完成。根據(jù)《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監(jiān)督法》和《上海市市級預算審查監(jiān)督規(guī)定》等法律規(guī)定和市人大常委會的安排，受市人民政府委托，我向市人大常委會提出2007年市本級決算報告和市本級決算草案，請予審查。
2007年，在黨中央、國務院和市委的正確領(lǐng)導下，全市各行各業(yè)以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入落實科學發(fā)展觀，緊緊圍繞迎接黨的十七大勝利召開和學習貫徹黨的十七大精神，認真落實中央各項方針政策，努力構(gòu)建社會主義和諧社會，保持了經(jīng)濟平穩(wěn)較快增長、社會事業(yè)不斷推進、人民生活繼續(xù)改善的良好勢頭。在此基礎上，全市預算執(zhí)行情況良好，財政改革和發(fā)展也取得新進展。
匯總市本級和區(qū)縣決算，2007年，全市地方財政收入2102.6億元，完成預算的118.4%，加上中央稅收返還及專項補助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金等398億元，減去本市上解中央154.1億元，收入總計2346.5億元。全市地方財政支出2201.9億元，完成預算的111.6%，加上市級和部分區(qū)縣安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金110.4億元，中央專項支出結(jié)轉(zhuǎn)1.8億元，部分區(qū)縣列支預算周轉(zhuǎn)金1.3億元，支出總計2315.4億元。收支相抵，當年結(jié)余31.1億元。
2007年，市本級財政收入1083.1億元，完成預算的123.6%，加上中央稅收返還及專項補助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)396.8億元，減去本市上解中央支出154.1億元、減去市對區(qū)縣的體制改革收入基數(shù)返還等449.7億元，收入總計876.1億元。市本級財政支出770.3億元，完成預算的115.5%，加上市級安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金103億元，中央專項支出結(jié)轉(zhuǎn)1.8億元，支出總計875.1億元。收支相抵，當年結(jié)余1億元。
上述市本級財政收支中各項目的決算數(shù)與2008年1月向市人代會報告的2007年市本級預算執(zhí)行數(shù)一致。但中央和地方兩級財力結(jié)算后，市本級地方財政總收入增加2.8億元，主要是中央與本市財力結(jié)算中，財政部凈增加下?lián)芑ǖ葘？?。市本級財政總支出增?.8億元，主要是相應增列市本級中央專項支出結(jié)轉(zhuǎn)。
市本級財政運行的主要情況如下：
?。ㄒ唬┴斦杖雽崿F(xiàn)快速增長。2007年，市與區(qū)縣兩級政府堅決貫徹中央加強和改善宏觀調(diào)控政策措施，積極推進經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，本市經(jīng)濟呈現(xiàn)持續(xù)、快速、健康發(fā)展態(tài)勢，結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化，質(zhì)量和效益同步提高。在此基礎上，各級財稅部門在完善和落實各項財稅政策的基礎上，依法加強收入征管，順利實現(xiàn)財政收入年初既定目標。市本級財政收入1083.1億元，占全市地方財政收入的51.5%，主要收入項目完成情況是：增值稅172.1億元，營業(yè)稅360.9億元，企業(yè)所得稅244.3億元，個人所得稅74.7億元，城市維護建設稅43.6億元，契稅17.6億元，其他收入141.7億元，地方附加收入28.2億元。受一些因素影響，與預算相比部分收入項目變化較大。其中，全年證券交易量倍增，加上證券交易印花稅率上調(diào)，與之相關(guān)的稅收大幅增收；銀行業(yè)在利率上調(diào)等因素推動下，營業(yè)稅、所得稅增收明顯。財政收入形勢好主要是經(jīng)濟形勢好的反映，但也存在一次性、政策性和超常規(guī)因素所帶來的增收?？偟膩砜矗?jīng)濟抗波動能力進一步增強，財源基礎更趨扎實，財政收入增長機制逐步健全，財政發(fā)展具有一定的穩(wěn)定性和協(xié)調(diào)性。
2007年，市本級財政實際比預算超收206.6億元。根據(jù)中央明確的超收使用安排原則和本市經(jīng)濟社會發(fā)展實際，當年市本級超收收入集中用于加強社會建設和改善民生。一是建立市級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，安排103億元，以豐補歉，確保財政投入持續(xù)穩(wěn)定地向改善民生方面重點傾斜。二是按照有關(guān)法律、法規(guī)和財稅體制規(guī)定，安排54億元，用于確保教育、科技、農(nóng)業(yè)等達到法定增長要求，以及落實教育費附加等專項支出共計23.1億元；用于市對區(qū)縣體制轉(zhuǎn)移30.9億元。三是進一步加大民生保障力度，安排49.6億元，落實中央和市委、市政府新出臺的各項惠民政策資金，彌補本市社?；鸪嘧郑晟票臼嗅t(yī)療和醫(yī)保政策體系，以及建立推進節(jié)能減排專項資金等。2007年市財政超收收入安排使用的情況，市政府已向市人大常委會備案。
?。ǘ┴斦С鼍劢贡Ｕ现攸c。2007年，市本級財政支出突出年初預算確定的“四個傾斜”財力配置重點有序安排，教育、科技、農(nóng)業(yè)等支出均達到法定增長要求，支出結(jié)構(gòu)進一步調(diào)整優(yōu)化。
1．落實惠民政策。向支持解決群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實的利益問題傾斜，促進和諧社會建設。一是加大社會保障投入。市級就業(yè)和社會保障支出131.3億元，同比增長91.6%，主要用于做實城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險個人賬戶和補充本市社會保險基金，落實城鎮(zhèn)高齡無保障老人、職工遺屬、少兒學生、重殘無業(yè)人員納入社會保障體系，提高社會保障待遇標準等。二是加大公共衛(wèi)生投入。市級醫(yī)療衛(wèi)生支出30.5億元，同比增長55.2%，主要用于推動社區(qū)衛(wèi)生綜合改革，加強院前急救體系，建設危重孕產(chǎn)婦會診搶救中心，為3506名70歲以上老年白內(nèi)障患者免費實施復明手術(shù)等。三是健全民生保障。加大公交油價補貼力度，將公交優(yōu)惠換乘線路從73條增加到409條，并將優(yōu)惠換乘范圍擴大到軌道交通，實施老人免費乘車，支持公交車輛更新?lián)Q代，進一步降低百姓出行成本。繼續(xù)安排實施廉租住房租金和中低收入家庭購房貸款貼息政策，惠及家庭逾3萬戶。加大食品藥品快速檢驗裝備投入，健全本市食品藥品抽檢和污染物監(jiān)測體系。新增10050張養(yǎng)老床位和21家社區(qū)老年人日間照料機構(gòu)，并通過購買服務，大力推進社區(qū)居家養(yǎng)老，享受補貼人群達7萬人。
2．加大“三農(nóng)”投入。向支持解決“三農(nóng)”問題傾斜，促進社會主義新農(nóng)村建設。全市安排財政“三農(nóng)”資金386.3億元，達到“三個高于”的要求，其中市本級安排126.7億元。支農(nóng)資金主要用于改善農(nóng)村基礎設施，推進現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，新建設施糧田28萬畝、設施菜田4萬畝、標準化畜牧養(yǎng)殖場16個、標準化水產(chǎn)養(yǎng)殖場8個，實施自然村改造試點27個；提高糧食直補標準，擴大農(nóng)業(yè)保險補貼的險種，實施為農(nóng)綜合服務信息千村通工程，落實特色農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基金扶持資金等。在加大投入的同時，積極開展支農(nóng)資金整合試點，統(tǒng)一項目申報、規(guī)范立項會審、統(tǒng)籌安排資金，切實提高支農(nóng)資金使用效益。
3．推進科教事業(yè)發(fā)展。向支持科技和教育事業(yè)發(fā)展傾斜，促進經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展。一是促進科技事業(yè)發(fā)展。市級財政科技專項投入總量68.1億元，占當年財政支出的8.8%，達到《上海市人民政府關(guān)于實施<上海中長期科學和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要（2006—2020年）>若干配套政策的通知》中“不低于7%”的政策要求。一批科技領(lǐng)域領(lǐng)軍人才、科技型中小企業(yè)、高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化項目得到政府資助。二是促進教育事業(yè)發(fā)展。市級教育支出105.5億元，同比增長39.2%，主要用于進一步推進義務教育均等化發(fā)展，建設職業(yè)教育實訓基地和品牌學校，建立健全本市普通本科高校、各級職業(yè)學校家庭經(jīng)濟困難學生資助政策體系，提高高校生均公用經(jīng)費標準等。同時，大力支持文體事業(yè)發(fā)展，市級公益性文化和體育支出14.4億元，同比增長42.6%，主要用于建設20家社區(qū)文化活動中心，拓展東方社區(qū)信息苑功能，落實農(nóng)村文化信息資源共享工程、農(nóng)村電影數(shù)字化放映等項目，積極推動全民健身，支持重大賽事的舉辦等工作。
4．保障城市可持續(xù)發(fā)展。向支持公共基礎設施建設和城市管理傾斜，加快建設資源節(jié)約型、環(huán)境友好型城市，促進城市可持續(xù)發(fā)展。一是推進現(xiàn)代化公共基礎設施建設。市級財政安排公共基礎設施建設支出190億元，在大力加強生態(tài)環(huán)境建設的同時，主要用于軌道交通、虹橋綜合交通樞紐、A15（機場高速）等重大交通設施建設；市公共衛(wèi)生中心、水產(chǎn)大學新校區(qū)、文化廣場改造等社會事業(yè)設施建設；突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急信息系統(tǒng)、電子政務災難備份中心等信息化項目建設等。二是推進節(jié)能減排和環(huán)境保護。市財政安排資金6億元，建立節(jié)能減排專項資金，大力支持技術(shù)節(jié)能和結(jié)構(gòu)節(jié)能，通過財政按節(jié)能量以獎代補，鼓勵和引導重點用能單位實施節(jié)能技術(shù)改造；繼續(xù)加大環(huán)境整治力度，推進吳涇工業(yè)區(qū)環(huán)境綜合整治、污水治理三期、郊區(qū)污水管網(wǎng)等建設項目。三是加快推進建立服務經(jīng)濟為主的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。市級財政安排服務業(yè)發(fā)展引導資金1億元，對首批公共服務平臺、重點區(qū)域發(fā)展規(guī)劃等兩大類10個項目提供無償資助或貸款貼息；安排金融發(fā)展資金8.7億元，推動金融機構(gòu)總部在上海的發(fā)展和外資銀行法人化。
?。ㄈ┴斦母锾嵘O(jiān)管效能。2007年，市級財政管理以建立健全公共財政體系為目標，不斷推進體制、機制創(chuàng)新，繼續(xù)加強財政性資金和社會公共資金監(jiān)管的制度建設。
1．財稅體制改革進一步體現(xiàn)公共服務均等化。在繼續(xù)完善“稅收屬地征管、地方稅收分享”市與區(qū)縣財稅體制的基礎上，市級集中的收入通過體制安排下沉區(qū)縣，有效提高區(qū)縣提供本轄區(qū)公共保障的財力，促進公共財政均等化發(fā)展。一是完善市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付。市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付總量安排60億元，比上年大幅增長95%；一般性轉(zhuǎn)移支付比重從38%提高到59%，轉(zhuǎn)移支付結(jié)構(gòu)更趨合理。同時，重點公共支出項目保障標準繼續(xù)大幅提高，義務教育生均經(jīng)費從7700元提高到8500元，公共衛(wèi)生經(jīng)費從人均30元提高到35元。轉(zhuǎn)移支付前后，崇明等七個困難區(qū)縣的人均財力從6400元提高到7600元。二是推進區(qū)縣以下體制改革。制定《關(guān)于完善上海區(qū)縣以下財政體制的指導性意見》，全面指導區(qū)縣落實以均衡公共服務水平、強化社區(qū)管理和實現(xiàn)經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展為目標的區(qū)縣以下財稅體制改革。逐步將義務教育、醫(yī)療衛(wèi)生等事關(guān)群眾切身利益的公共服務納入?yún)^(qū)縣本級統(tǒng)籌范圍；完善街道財力保障方式，促進街道辦事職能向社會管理和公共服務回歸，改革在浦東新區(qū)取得試點成功。三是推進“鄉(xiāng)財縣管”試點。結(jié)合農(nóng)村綜合配套改革，在金山、奉賢、南匯和崇明四個區(qū)縣試行以“預算共編、賬戶統(tǒng)設、集中收付、采購統(tǒng)辦、票據(jù)統(tǒng)管、嚴控債務”為核心的“鄉(xiāng)財縣管”試點并取得階段性成效，試點鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政運作更趨規(guī)范、公共服務保障能力進一步加強。
2．財政制度改革進一步體現(xiàn)管理服務規(guī)范化。貫徹落實“三個更加注重”和建設服務政府、責任政府、法治政府的要求，從制度創(chuàng)新、機制完善和規(guī)范操作入手，著力提高財政管理的科學性、規(guī)范性和有效性。一是深化分類核算的預算支出管理。出臺《上海市市本級基本支出預算管理暫行辦法》，進一步規(guī)范市級行政事業(yè)單位財政經(jīng)費管理。人員經(jīng)費實施定員統(tǒng)一管理，公用經(jīng)費實施綜合定額管理，專項經(jīng)費實施項目庫管理，按照“不入庫不安排預算”的要求，推進零基預算，強化預算剛性管理。二是推進國庫管理制度改革。將市級行政機關(guān)和享受公務員待遇的事業(yè)單位全部納入國庫單一賬戶改革試點范圍，進一步擴大財政直接支付范圍，規(guī)范支付程序，強化資金監(jiān)管力度，增強財政資金運行透明度。三是加快政府采購制度改革。貫徹“管采分離”的要求，將市政府采購中心由市財政局受托管理，移交市機管局管理，進一步規(guī)范政府采購管理體制。研究出臺《關(guān)于規(guī)范市級政府采購管理操作辦法》和《政府采購支持自主創(chuàng)新產(chǎn)品暫行規(guī)定》等系列政策文件，完成全市一體化政府采購信息管理平臺的業(yè)務需求規(guī)劃和設計工作，正式啟動一期項目的開發(fā)建設。四是改進非稅收入收繳管理。在市級行政性事業(yè)性收費實現(xiàn)收繳分離的基礎上，進一步完善和優(yōu)化管理模式，組織收繳分離落實情況專項檢查，開展行政事業(yè)性收費清理工作，鞏固改革成果。五是夯實財政基礎管理。通過信用衡量和分類測評，深化會計誠信建設，加強內(nèi)外協(xié)同的會計監(jiān)督檢查，規(guī)范會計從業(yè)資格管理和會計隊伍建設。將國有土地使用權(quán)出讓收支納入政府基金預算管理，認真執(zhí)行社?；鹭攧展芾磙k法，完善社?；鹭斦艄芾?。開展本市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查，研究資產(chǎn)管理與預算管理的有效銜接機制。
在看到2007年市本級財政預算執(zhí)行情況總體趨好、財政運行質(zhì)量和效率不斷提高等可喜成績的同時，我們也清醒地認識到，財政運行還存在著一些亟待解決的突出問題：一是在世界經(jīng)濟波動加劇，我國經(jīng)濟發(fā)展不確定性明顯增多的情況下，必須深入研究建立財政收入長效增長機制，確保促進上?？沙掷m(xù)發(fā)展的公共財政持續(xù)保障能力。二是對照中央、市委提出的構(gòu)建和諧社會、改善民生的要求，進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，推進區(qū)域間基本公共服務水平均等化的工作仍任重而道遠。三是各項財政管理改革舉措尚處于推廣實施階段，財政運行的規(guī)范性、有效性和公開透明度需要進一步提高，尤其是審計部門在《關(guān)于上海市2007年度本級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》中，提出的一些部門的預算編制科學性不強，預算執(zhí)行隨意性較大；一些單位的行政事業(yè)性收費收繳管理不夠規(guī)范，“收支兩條線”規(guī)定未完全落實；一些財政資金的使用效益有待提高，轉(zhuǎn)移支付制度尚需進一步統(tǒng)一、規(guī)范和透明；少數(shù)單位的財務管理較為薄弱等目前市級預算管理存在的問題和不足，亟需改革完善。
對上述問題，市政府高度重視，已要求各有關(guān)部門切實按照市人大有關(guān)決議和審計意見，深入分析造成問題的深層次根源，研究防范化解這些問題的有效方法，切實采取措施進行整改。財政將積極會同有關(guān)部門進一步著力深化財稅改革、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、落實財稅政策、增強監(jiān)管效能，不斷提高財政財務管理工作的科學化、法治化水平和規(guī)范化、透明化程度，努力從體制、機制、制度上預防各類違反財經(jīng)法規(guī)問題的產(chǎn)生，進一步提高財政資金使用的效益和效率，為全市改革發(fā)展穩(wěn)定提供有力保障。
2008年是全面貫徹落實黨的十七大精神及市第九次黨代會精神的關(guān)鍵之年，也是新一屆政府各項工作的開局年。我們將在中央和市委的正確領(lǐng)導下，在市人大的監(jiān)督幫助下，圍繞深入學習貫徹市委九屆四次會議精神，結(jié)合市委部署的14個重大課題調(diào)研和市政府確定的22項重點工作推進，在立足年初提出的“四個傾斜”，繼續(xù)加大民生改善等工作力度的同時，以改革創(chuàng)新的精神，全力以赴抓落實、抓聚焦、抓突破，一方面積極完善各項財稅政策，著力推進經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和結(jié)構(gòu)調(diào)整，一方面穩(wěn)步推進財稅體制和預算管理制度改革，著力提高財政管理的科學性、規(guī)范性和透明度，確保2008年預算和各項財政工作任務圓滿完成，為加快推進“四個率先”、建設“四個中心”和社會主義現(xiàn)代化國際大都市努力奮斗，為奪取抗震救災和經(jīng)濟社會發(fā)展全面勝利作出更大貢獻!
以上報告，請予審查。